Hàm TBILLPRICE – Công cụ Excel chuyên dụng để tính toán giá trị trái phiếu kho bạc dựa trên mệnh giá $100, mang lại độ chính xác cao cho người dùng.

Bài viết này cung cấp hướng dẫn chi tiết về ý nghĩa và cách áp dụng hàm TBILLPRICE – một hàm Excel quan trọng giúp tính giá trị trái phiếu kho bạc theo mệnh giá $100.

Mô tả: Hàm thực hiện tính toán giá trị trái phiếu kho bạc dựa trên mệnh giá cố định 100$.

Cú pháp: = TBILLPRICE(settlement, maturity, discount) – Công thức giúp xác định giá trị trái phiếu kho bạc một cách nhanh chóng và hiệu quả.

Trong đó:

- settlement: Ngày kết toán chứng khoán, đánh dấu thời điểm trái phiếu được chuyển giao từ người bán sang người mua sau ngày phát hành.

- maturity: Ngày đáo hạn, thời điểm trái phiếu chính thức kết thúc và người sở hữu nhận được giá trị cuối cùng.

- discount: Tỷ lệ chiết khấu, phản ánh mức lợi nhuận mà nhà đầu tư nhận được từ trái phiếu.

Lưu ý:

- Hàm thực hiện tính toán dựa trên công thức sau:

Trong đó: DSM là số ngày tính từ ngày kết toán đến ngày đáo hạn của trái phiếu.

- Nếu maturity > discount hoặc khoảng cách giữa discount và maturity vượt quá 12 tháng, hàm sẽ trả về giá trị lỗi NUM!.

- Nếu maturity hoặc discount không phải là ngày hợp lệ, hàm sẽ trả về giá trị lỗi #VALUE.

Ví dụ minh họa:

Tính giá trị trái phiếu với ngày kết toán là 1/1/2016, ngày đáo hạn là 1/12/2016 và tỷ lệ chiết khấu là 8.9%.

Tại ô cần tính, nhập công thức: =TBILLPRICE(B6,C6,D6).

Nhấn Enter -> giá trị trái phiếu dựa trên mệnh giá $100 với tỷ lệ chiết khấu 8.9% sẽ được hiển thị.

Nếu khoảng cách giữa ngày đáo hạn và ngày kết toán vượt quá 12 tháng, hàm sẽ trả về giá trị lỗi #NUM.

Trên đây là hướng dẫn chi tiết và những lưu ý quan trọng khi sử dụng hàm TBILLPRICE.

Chúc các bạn áp dụng thành công và đạt hiệu quả cao!